Налоговый вычет при страховании жизни

Условия получения налогового вычета

Вам полагается вычет, если:

• страховка оформлена на 5 лет или более
• страховку оплатили в 2015 году или позднее.

Размер налогового вычета при страховании жизни

Предельная сумма вычета составляет 120 тысяч рублей. Таким образом вы можете сэкономить 120 000 * 0,13=15 600 рублей в год. Но дело в том, что эта предельная сумма распространяется и на другие виды социальных вычетов:

• на лечение 
• на обучение 
• на добровольное пенсионное страхование 
• на добровольные пенсионные взносы

То есть в сумме все эти вычеты за год не должны превышать 120 тысяч рублей. Если расходы больше этой суммы, то нельзя перенести остаток на другой год.

Анна застраховала свою дочь и оплачивает своё обучение. Страховка стоит 50 тысяч рублей в год, а учеба - 60 тысяч. 50 + 60 = 110 тысяч рублей. Это меньше максимальной суммы, значит Анна получит возврат со всей потраченной суммы : 110 000*0,13 = 14 300 рублей. 

Елена же оплатила страховку своей жизни за 60 тысяч и обучение в автошколе за 70 тысяч. Она потратила 60 + 70 = 130 тысяч рублей, это превышает предельную сумму вычета. Значит, Елена получит только максимальный вычет в размере 120 000*0,13=15 600 рублей.

Налоговый вычет при страховании жизни родственников

Вы также сможете вернуть налог, если оплатили страхование не своей жизни, а ваших близких. Для этого потребуются документы, которые подтвердят родство:

• свидетельство о рождении или усыновлении, если страхуете жизнь ребенка 
• свидетельство о браке, для страхования жизни супруга ваше 
• свидетельство о рождении, если застраховали родителей.

Как получить налоговый  вычет

Вы имеете право получить вычет, только если оплачиваете страховку сами, из своих средств. Если же по договору платит организация, то вычет дают лишь в двух случаях:

• ваш работодатель платит из вашей зарплаты 
• вы вернули деньги организации, и это документально подтверждено.

Тогда можно получить компенсацию прямо у работодателя — только в том году, когда произошла оплата договора. Вам будут выплачивать полную зарплату, не удерживая НДФЛ, пока не возместят весь вычет. Для этого понадобится:

• заявление 
• договор
• заявление работодателю с просьбой об оплате страховки из ваших денег 
• если страхуете не себя, то необходимо документальное подтверждение родства

Если оплачиваете сами, то для получения вычета в налоговую инспекцию необходимо предоставить:

• Декларацию 3-НДФЛ 
• Справку 2-НДФЛ, которая подтвердит, что вы платите налоги с зарплаты 
• Договор
• Чеки и квитанции, подтверждающие оплату 
• Копию лицензии страховой компании 
• Документ, подтверждающий родство, если страхуете жизнь близких.

Налоговый вычет при страховании жизни в пользу банка

Страховка часто требуется при оформлении ипотеки. Но в этом случае выгодоприобретатель — это банк, а не человек. Поэтому денежная компенсация — не предоставляется.

Если вычет получен, а договор расторгнут

Если досрочно расторгли договор без форс-мажорных обстоятельств, но успели получить вычет, то налог придется вернуть. Сумму вычета должна удержать с вас и перечислить в бюджет страховая компания.

Налоговый вычет при оплате полиса ДМС

Такие же правила распространяются и на оплату полиса ДМС. Вы можете получить социальный вычет, если сами покупаете медицинскую страховку — для себя или близких родственников. Если за ваш полис платит работодатель, то компенсацию получить нельзя.

Ирина Сергунина

руководитель филиальной сети

Начать обсуждение ...

Отправить