1
Загрузите документы Достаточно прикрепить фото или скан
2
Оплатите Стоимость услуг по заполнению — 390 ₽.
Заполнение + сопровождение при подаче — 690 ₽
3
Получите декларацию Готовая 3-НДФЛ по требованиям ФНС в день оплаты. Получите подробную консультацию, как подать ее из дома или отнесите в налоговую самостоятельно.
26/01

Возврат НДФЛ при покупке недвижимости

Государство вернет вам часть денег за покупку жилья. Если у вас «белая» зарплата и вы платите с нее налоги.
Купили недвижимость? Вам положен налоговый вычет!

Государство вернет вам часть денег за покупку жилья. 

Но только если у вас «белая» зарплата и вы платите с нее налоги.

СКОЛЬКО ПОЛУЧУ

Вернут 13% от потраченного, но не больше 260 тысяч рублей. На ипотечные проценты есть дополнительный вычет — те же 13% от переплаты, но «потолок» равен 390 тысячам. Сумма к возврату ограничена, потому что вычет имеет предел: 2 млн рублей на жилье и 3 млн на выплату процентов. Так, купив жилье в ипотеку, вы сможете вернуть до 650 тысяч рублей.

Николай купил загородный домик за 1 миллион рублей. Это меньше максимальной суммы отчисления. Поэтому Николай получит 130 000 рублей. 

Василий купил квартиру за 3 миллиона и применил возврат. Предельный вычет в 2 миллиона не покрыл всю стоимость жилья. Василий вернул 260 тысяч рублей. 

Кирилл Павлович купил квартиру за 3 миллиона в ипотеку, с переплатой в 3 миллиона. Он получит два отчисления: 260 т.р на квартиру и 390 т.р.на проценты по кредиту. Всего 260 + 390 = 650 тысяч рублей.

Кроме того, возврат по 3-НДФЛ применим к отделке или строительству дома. Подтвердите, что купили недвижимость без ремонта и верните обратно 13% расходов. Но в пределах тех же 260 000.

Ивановы купили дом без ремонта за миллион, а еще миллион потратили на его достройку и ремонт, следовательно им полагается в два миллиона - к возврату 260 тысяч рублей. 

ДО И ПОСЛЕ 1 ЯНВАРЯ 2014 ГОДА

До 2014 года ипотечный вычет применяли только раз, но сумму не лимитировали. Если купили жилье раньше, то к вам применяются старые правила. Поэтому при покупке еще одной квартиры вернуть обратно процент вы не можете. Но можете рассчитывать на льготу на проценты по ипотеке, если не использовали ее раньше. 

Ольга купила в 2013 году комнату за полмиллиона и получила выплату. При покупке другого жилья она сможет претендовать на вычет только за проценты по ипотеке - до 390 тысяч.

Сейчас можно использовать возмещение средств сколько угодно раз. Пока он в сумме не достигнет двух миллионов. А вот возмещать проценты разрешено лишь однажды и на один объект жилой недвижимости в пределах 3 млн. И даже если взять один кредит сразу на несколько квартир или домов, то вычет дадут только на проценты, приходящиеся на один из них.

Дмитрий купил в 2015 году домик за 700 т.р. и получил денежную компенсацию. При покупке следующего жилья он снова сможет заявить на компенсацию, но в пределах оставшихся 1,3 млн рублей, плюс еще до 3 миллионов на проценты по кредиту.

ЧЬЯ НЕДВИЖИМОСТЬ

  • Жилье оформили на ребенка — он получит возврат после совершеннолетия. На тех же условиях, что действовали на момент покупки. 

Либо родители могут возвратить деньги сразу вместо него. Тогда у ребенка останется возможность в будущем воспользоваться вычетом при покупке другой квартиры. 

Ивановы купили квартиру за 2 млн и оформили ее на десятилетнего сына Михаила. У них два варианта: 

— сразу забрать его 260 тысяч. Тогда он сможет претендовать на новое возмещение, когда подрастет и сам купит квартиру.

— оставить Михаилу эти 260 тысяч, а он получит их, когда ему исполнится 18. Но больше воспользоваться компенсацией от государства не сможет.

  • Квартира принадлежит сразу нескольким людям — вычет делится между ними соразмерно долям. 

Наталья и Федор купили квартиру «напополам» за 2 млн рублей. Им положено по миллиону - они получат по 130 000 ₽. А если в соотношении 1:9, то им вернут 26 тысяч и 234 соответственно.

  • При обмене жилья без доплат возврат не полагается никому. Но если одна из сторон платит другой, то к сумме доплаты вычет применяется как обычно. 

Вася обменял свою «однушку» на «двушку» и доплачивает 2 миллиона. Он получит те же самые 260 тысяч.

  • Пенсионеры получают возмещение по особой системе. С пенсионных выплат не удерживают НДФЛ. Поэтому возврат пенсионера переносится на три года до покупки жилья. Если тогда он платил налоги с каких-либо доходов, то может вернуть в счет них денежные средства. Работающие пенсионеры пользуются двойной льготой — получают за предыдущие три и за дальнейшие трудовые годы. Но в сумме опять не более 2 миллионов рублей.

Демьян Федорович вышел на пенсию в 2015 году, а квартиру купил в 2016. Он получит льготу как пенсионер. Ему дадут вычет за 2016 год, а потом в счет 2015, 2014 и 2013 года. А если он параллельно продолжает работать, то еще и за следующие, пока будет получать официальную зарплату.

  • Нерезиденты РФ не получают вычетов. Они платят подоходный налог 30%. А компенсация выплачивается из налогов со ставкой 13%. Нет тринадцати-процентных налогов = нет вычета.

УСЛОВИЯ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫЧЕТА

Вычет дают не всегда, а только если:

  • У вас официальная зарплата. Вычет не дают тем, кто не платит налогов — учащимся, безработным, с «зарплатой в конверте». Из бюджета нельзя вернуть больше, чем вы заплатили налогами. Если годовая «белая» зарплата меньше 2 миллионов, а квартира стоит больше, то можно «растянуть» возврат вычета на несколько лет. Пока налоговые выплаты не покроют его.
  • Вы еще не использовали свой вычет. 
  • Вы оплатили жилье самостоятельно. Или с помощью целевого займа. Вычет полагается собственнику, оплатившему свое жилье. Если за вас заплатила организация или другой человек, то компенсация на эту сумму вам не полагается. При использовании материнского капитала или другой поддержки государства — тоже.
  • Покупаете у чужих людей.  Нельзя заключать сделку между взаимозависимыми лицами. Вы не получите денег от государства, купив квартиру у родителей или работодателя.

Все условия выполнены? Теперь возвращаем деньги. 

получение вычета за недвижимые активы

ЧЕРЕЗ НАЛОГОВУЮ ИЛИ ЧЕРЕЗ РАБОТОДАТЕЛЯ

Налоговая выдаст вам много денег сразу. Но придется ждать окончания года покупки и только после этого обращаться в инспекцию. Выплаты произойдут с запозданием - за прошедший год. Срока давности нет — можно заявить вычет спустя любое время после покупки жилья. Уже уплаченный налог вернут только за три прошедших года, а потом будут выплачивать за последующие до исчерпания вычета.

Работодатель сразу же начнет выплачивать вам те 13% зарплаты, которые обычно удерживает в пользу бюджета. Пока не покроет весь вычет. Но общаться с инспекторами все равно придется — работодателю требуется уведомление из налоговой о необходимости вычета.

ЧТО ПРИНЕСТИ В НАЛОГОВУЮ

Документы, которые точно потребуются

Оригиналы:

  • декларация 3-НДФЛ; 
  • справка 2-НДФЛ; 
  • заявление на возврат налога — в нем укажите счет, куда перечислять деньги; 

Копии:

  • паспорт
  • договор купли-продажи или долевого строительства; 
  • платежные документы (квитанции, платежные поручения)
  • акт приема-передачи недвижимости
  • регистрация права собственности.

При ипотеке нужны копии:

  • ипотечного договора
  • квитанций об оплате
  • банковских выписок о начислении процентов

Дополнительно:

Если жилье принадлежит супругам совместно, то необходима еще копия свидетельства о браке и заявление об определении долей — кому какой вычет достанется.

При получении вычета на ребенка, предоставьте его свидетельство о рождении, чтобы доказать родство.

Заверьте копии. Напишите на каждом листе “копия верна” и поставьте подпись. Так же возьмите с собой оригиналы - инспектор наверняка захочет взглянуть на них.

В течение трех месяцев после приема документов инспекция решит, нужно ли вернуть деньги. А не позднее, чем еще через месяц — переведет их. Уведомления для работодателя оформляют не дольше месяца.

Ирина Сергунина

Ирина Сергунина

руководитель филиальной сети

Комментарии (0)
Начать обсуждение ...
Если вы сдаете квартиру или иную недвижимость в аренду, то, как правило, вам необходимо подать налоговую декларацию и уплатить налоги
С 1 февраля 2019 года бухгалтерия должна проиндексировать детские пособия по новому коэффициенту
[ 3-НДФЛ онлайн ]
Полезные статьи о З-НДФЛ
прямо у вас в электронной почте!
Полезные статьи о З-НДФЛ
прямо у вас в электронной почте!
Ответ успешно отправлен Мы свяжемся с вами в ближайшее время