Как получить вычет за обучение

Государство вернет вам часть суммы, потраченной на обучение. Это называется налоговым вычетом. Его дают за счет денег, которые вы уплатили в бюджет в виде НДФЛ — 13% от официальной зарплаты.

Льгота положена при всех видах обучения. Можно:

— Учиться в ВУЗе, институте или техникуме 

— Заниматься в музыкальной, спортивной или автошколе 

— Посещать детский сад, курсы изучения языков, повышения квалификации или любые другие. 

Важно только, чтобы у обучающей организации была лицензия на ведение образовательной деятельности. 

Можете оплачивать не только свое образование, но и своих детей, братьев и сестер — льгота все равно полагается. При условии, что обучающейся не старше 24 лет и обучается на дневном отделении. Если учитесь сами, то возраст значения не имеет и форма обучения может быть любой — дневной или вечерней, очной или заочной.

РАЗМЕР ВЫЧЕТА ЗА ОБУЧЕНИЕ

Вычет имеет лимит — 120 тысяч в год. В эту сумму должны уложиться сразу несколько социальных возвратов — на образование, лечение и страхование. Вернуть можно 13%  этой суммы — 15 600 рублей.

Максимум вычета на образование детей не зависит от других льгот и составляет 50 тысяч рублей. Это экономит еще 6 500 рублей.

Владимир изучает немецкий язык. Это обходится ему в 80 тысяч в год. Также он оплачивает обучение в автошколе своему двадцатилетнему сыну — 50 тысяч рублей. Владимир может получить две денежные компенсации: 10 400 за себя и еще 6 500 рублей за сына.

Если обучение стоит дороже, выгоднее оплачивать его по частям в разные периоды. Ведь для получения компенсации важна дата оплаты, а не время обучения. В каком году потратили деньги, за тот и получаете вычет. 

Марина и Валентин платно учились в магистратуре. Их учеба длилась 2 года и каждому обошлось 200 тысяч за оба периода.

Валентин оплатил всю сумму сразу и получил максимальный возможный возврат — 120 тысяч рублей. Он вернул только 15 600 рублей.

А Марина разделила оплату на две части — по 100 тысяч в год. Она получила вычет дважды по 100 000, то есть вернула 13 * 2 = 26 тысяч рублей.

Право на вычет сохраняется в течение трех лет после оплаты.

В 2016 г. Екатерина оплатила и прошла курсы по макияжу в лицензированной школе. Она может обратиться за возмещением в ИФНС в 2017, 2018 или 2019 году.

КАК ПОЛУЧИТЬ ВЫЧЕТ ЗА ОБУЧЕНИЕ

С 2016 г. получать социальные вычеты можно двумя способами — у работодателя или через ИФНС. При этом налоговая выплатит вам всю сумму за раз, но по окончании года. А работодатель растянет удовольствие — будет выдавать вам зарплату чуть больше, чем обычно, пока не компенсирует вычет.

Для налоговой потребуются:

• заполненная декларация 3-НДФЛ
• заявление на вычет — укажите реквизиты счета, куда перечислить деньги
• справка 2-НДФЛ с работы, чтобы доказать, что платите налоги
• договор с учебным заведением
• копия лицензии учебного заведения — заверенную нотариусом или в самом заведении
• платежные документы — чеки, квитанции 
• паспорт и его копия
• документы, подтверждающие родство, если вы оплачиваете не свое обучение
• справка о дневной форме обучения, если учится ребенок
  

  Какие документы подтвердят родственную связь

 — с братом или сестрой — свидетельства о рождении, где указаны одинаковые родители (хотя бы один)

 — с детьми — свидетельство о рождении или усыновлении, где вы являетесь родителем или усыновителем

Подать документы можно лично или попросить кого-то — если есть заверенная нотариусом доверенность. Также можно отправить бумаги ценным письмом с описью вложения или через интернет. Заявление рассмотрят за 3 месяца, а еще через месяц деньги перечислят на указанный вами счет при положительном решении.

Работодателю нужно предоставить: 

• заявление
• уведомление о праве на вычет

Без налоговой не обойтись: надо получить уведомление о праве на вычет. Для этого нужно подать в ИФНС те же документы, что и для получения вычета. Не понадобятся только 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. А заявление пишите не на вычет, а на получение уведомления. Инспекция рассмотрит бумаги и выдаст документ в течение месяца.

Если оплачивали учебу несколько раз за год — по месяцам или по семестрам, уведомление нужно получать заново на каждую выплату. 

Предоставьте уведомление работодателю вместе с заявлением о выплате вычета. Дальше все рассчитает бухгалтерия, а вы получаете на руки дополнительно 13% своей зарплаты, которые обычно перечисляют в бюджет. До тех пор, пока не перекроете сумму положенного вычета. Или до конца года — остаток невыплаченного вычета нельзя перенести на другой учетный период. Работодатель начинает выплаты только с того месяца, когда сотрудник обратился к нему с просьбой о вычете. Поэтому можно «не успеть» получить всю сумму вычета до конца года.

Получать вычет на работе логично только если вы оплатили учебу единовременно в начале года. В остальных случаях удобнее подать в налоговую одну декларацию на все части оплаты и получить весь вычет сразу.

Алёна Васильева

зам. руководителя филиальной сети

Начать обсуждение ...

Отправить